전산세무1급 최저한세조정계산서 및 법인세과표및세액조정계산서
최저한세조정계산서 및 법인세과표및세액조정계산서 최저한세조정계산서 및 법인세과표및세액조정계산서 기출문제 풀어보겠습니다. 제88회 전산세무1급 기출문제 문제답안 1. 법인세 과세표준 및 세액조정 계산서 작성하기 1. 결산서상 당기순이익 : 220,503,230원 - 101.결산서상 당기순손익 입력 2. 익금산입 총액 : 13,450,200원 - 102. 익산산입 입력 3. 기부금 한도 초과액 : 450,000원 - 105. 기부금한도초과액 입력 4. 공제가능 이월결손금 :15,000,000원 - 109. 이월결손금 입력 5. 소득공제 총액 50,000,000원 중 최저한세 대상 소득공제금액은 30,000,000원이다. - 111. 소득공제 총액 입력 6. 당기 중소기업특별세액감면액은 5,000,000원이며,..
2020. 5. 17.
전산세무1급 가산세액계산서 및 법인세과표및세액조정계산서
가산세액계산서 세무조정 법인세과표및세액조정계산서 가산세액계산서 및 법인세과표및세액조정계산서 기출문제풀어보겠습니다. 제85회 전산세무1급 기출문제 문제답안 2019년 귀속 가산세 계산하기 (1) 1분기 일용근로소득지급명세서 3개일이내 제출 0.2% 가산세 적용 (2) 정규증빙미수취 2% 가산세적용 법인세과세표준 및 세액조정계산서 작성하기 101. 결산서상 당기순손익 = 법인세비용을 차감한 당기순손익을 작성해줍니다. 102. 익금산입 ( 900,000 + 1,500,000 + 7,000,000 +,3,000,000 + 10,000,000 = 22,400,000 ) ㆍ신용카드 등 미사용액 : 900,000원(간이영수증 수령함.) ㆍ퇴직급여충당금한도초과액 : 1,500,000원 ㆍ접대비한도초과액 : 7,000,..
2020. 5. 16.
